• Compreender os fundamentos da análise estruturada dos demonstrativos financeiros de um banco comercial, por meio de uma visão abrangente das atividades bancárias.
• Distinguir no balanço de um banco a estrutura de análise de crédito focada em avaliação de risco.
• Identificar e analisar através do balanço o desempenho de um banco e seus principais desafios futuros.
• Diferenciar a qualidade de crédito de um banco e relacionar com a taxionomia dos seus riscos praticados.
• Preparar profissionais para analisarem o balanço de um banco comercial e seus resultados de forma crítica e abrangente.
1. Contabilidade bancária: IFRS/CPC e COSIF (Plano Contábil Instituições do Sistema Financeiro Nacional)
1.1. Esquema de Contabilização Bancária
1.2. Caracterização e regulamentação contábil do Sistema Financeiro Nacional
1.3. Convergência às Normas Internacionais de Contabilidade
1.4. O negócio bancário e as demonstrações financeiras – Operações Ativas
1.5. Os riscos nas diferentes linhas de negócios e de produtos oferecidos pelos bancos, como refletem nos balanços
1.5.1. Títulos e valores mobiliários e disponibilidades
1.5.2. Operações de crédito, questões de precificação
1.5.3. Provisão para crédito de liquidação duvidosa (PCLD)
1.5.4. Cessões de crédito e Securitização
2. O Balanço Patrimonial e estrutura de financiamento – Operações Passivas
2.1. Apreciação da dinâmica entre a origem e alocação do funding com o gerenciamento da liquidez
2.1.1. Passivos e provisões – Depósitos, Financiamentos e Repasses em MN e ME
2.1.2. Depósitos Compulsórios e o SPB – Sistema de Pagamentos Brasileiro
2.1.3. Patrimônio Líquido e Reservas
2.1.4. A visão global do funding e suas alocações
3. Análise da Demonstração de Resultados do Exercício (DRE) em bancos
3.1. A função da intermediação financeira e a visão integrada entre os negócios
3.1.1. Receitas e custos de intermediação financeira
3.1.2. Receitas e custos de serviços
3.1.3. Margem líquida, margem bruta e margem operacional
3.1.4. Rentabilidade (ROE e ROA)
3.1.5. Despesas operacionais
3.1.6. Resultado operacional
4. A definição da análise CAMELS para a atividade bancária
4.1. As Instituições Financeiras e as diferenças com outros negócios
4.2. Fatores críticos de sucesso e desafios na aplicação
4.3. A visão dos supervisores para a metodologia CAMELS
5. Índices específicos de instituições bancárias
5.1. Criando valor
Os conhecimentos serão apresentados a partir do estudo e discussão de casos em sala de aula e da análise de demonstrações financeiras reais e atuais.
- A transmissão do curso será ao vivo pelo aplicativo Zoom e as instruções de login serão repassadas até o dia anterior ao início do treinamento.
.
Gestores, supervisores e analistas de bancos, gerentes de produto, analistas de crédito, contadores, analistas financeiros e de controladoria, assim como de fundos, fundações e asset managers. Profissionais do mercado financeiro que desejem aperfeiçoar seus conhecimentos de análise de bancos.
Recomendamos familiaridade com conhecimentos fundamentais de contabilidade bancária e certos conceitos de análise financeira. Caso não tenha conhecimentos prévios, aconselhamos a realização prévia do curso Capacitação em Contabilidade Bancária.
Diretor para LatAm de Instituições Financeiras (FI´s) do BOFA MERRILL LYNCH dois anos. Analista Sênior VP - Corporate e FI´s da MOODY´s AMERICA LATINA durante três anos. Ocupou posições de comando no Grupo SANTANDER Brasil por cinco anos. Responsável pela Universidade Corporativa de Riscos, depois na Financeira OLÉ, onde montou a nova área de Riscos e Planejamento. Depois na VP Executiva – Varejo na gestão de produtos MIS, planejamento estratégico e de Campanhas e Incentivos. Foi diretor do CITIBANK, Brasil, onde trabalhou 18 anos, sendo inicialmente como Corporate Officer, Branch Head em Londrina, Pr. Diretor de FI´s e diretor da área de Recuperação de Ativos Corporativos. Trabalhou na Bayer – Uruguai e iniciou sua carreira como Trainee até ocupar diretorias comerciais e de crédito do Banco BEAL SA, em SP e Porto Alegre, e Bélgica, Argentina e Uruguai.
Casos especiais deverão ser discutidos com a Área de Cursos e Eventos, pelo telefone (61) 3218-5371 ou e-mail: cursos@cnf.org.br.
2020 © CNF Cursos Todos os direitos reservados.